Exportación a SICOSS (versión de aplicativo SIAP) o Declaración en Línea
En primer lugar, al momento de crear la declaración jurada en el aplicativo, deben coincidir el tipo de empresa (ver figura Nº 1) con el tipo de empleador en la ficha de la declaración jurada (ver figura Nº 2)
Figura 1
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Figura 2
Por otro lado, a partir de la versión 33 del aplicativo SICOSS, se deben indicar las horas o los días trabajados para cada empleado. A fin de que se exporte esta información es necesario crear dentro de la grilla de conceptos de la empresa al menos uno de estos dos conceptos, el primero, por ej.:
Nombre del concepto: “Horas Trabajadas” (Ver figura Nº 3)
Categoría SICOSS: “Horas Trabajadas”
Fórmula: CAN
Tipo de concepto: Solo para cálculos (esto para que no sume los días como una remuneración más), es más se puede marcar como no imprimible.
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Figura 3
El segundo concepto a utilizar puede ser “Días trabajados”, de forma análoga, lo definimos, esta vez marcando en la categoría SICOSS “Días Trabajados”.
Nombre del concepto: “Días Trabajados” (Ver figura Nº 4)
Categoría SICOSS: “Días Trabajados”
Fórmula: CAN
Tipo de concepto: Solo para cálculos (esto para que no sume los días como una remuneración más), es más se puede marcar como no imprimible.
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Figura 4
Una vez incluidos algunos de estos conceptos a los recibos de los empleados podemos incorporar la cantidad de días trabajados de cada trabajador o bien las horas, en el campo “Cantidad”.
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Note que los conceptos "para cálculos" como el de días trabajados, se muestran en gris, dado que no los importes indicados, 30 en el ejemplo, no impactan en los totales del recibo.
Otros conceptos como adicionales, horas extras, SAC, etc., deben definirse como conceptos remunerativos o no, pero indicando su categoría SICOSS correctamente.
En caso de empleados con jornada parcial, deberá crear un concepto de tipo "Para cálculos" el cual reflejará el monto a informar a Sicoss o AFIP, dado que las remuneraciones 4 y 8 se deben informar por el equivalente al tiempo de jornada completa. La categoría Sicoss debe ser "Importe R4 y R8 para tiempo parcial" como se indica en la imagen. Ese concepto, deberá estar presente en los recibos de los empleados que trabajan con jornada parcial.
Además, deberá configurar la jornada parcial o media jornada en la pantalla Personal > Laborales como lo indica la imagen siguiente:
Empleados que aportan un adicional de Obra Social
Deberá crear un concepto cuya categoría Sicoss sea "Aporte Adic. OS", y ese concepto deberá estar presente en los recibos de los empleados que realicen esos aportes.
Generación del archivo de exportación
Ingresando a Impresión de informes y recibos, tendrá acceso a todos los reportes del sistema, en este caso, deberá pulsar la pestaña "Dec. en línea/SICOSS".
Al momento de proceder a la exportación, el sistema muestra una opción denominada “Informar”, la cual permite seleccionar “Días trabajados”, “Horas trabajadas” o "Ambas". (Ver figura 5).
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Figura 5
La exportación generará una grilla con los importes para la liquidación activa, si requiere exportar todo el mes, con todas las liquidaicones que se incluyan, puede marcar la opcón "Incluir todas las liquidaciones y empleados del período" y podrá seleccionar el mes y año a informar.
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Al pulsar "Exportar" verá una pantalla se realizará una verificación de la información cargada:
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Una vez pasada la validación (puede ignorarse), se mostrará en pantalla la grilla de datos que refleja el archivo .txt que será generado, esta pantalla puede mostrar todo el contenido que se exportará y puede modificar manualmente valores que considere erróneas, la pantalla incluso permite sea maximizada como muestra la imagen siguiente.
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Al pulsar "Generar Archivo" se guardará el archivo que se importará ya sea en la declaración en línea o SICOSS en la carpeta de destino.
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Contribución Diferencial
Por último, en caso de corresponder la contribución por tarea diferencial (%) puede indicarse en el legajo del empleado en la pestaña “Contribuciones”.
Novedades en versión SICOSS 41 y Declaración en linea - Detracción de aportes patronales Ley 27430
A partir de abril de 2018, tanto SICOSS 41 como la declaración en línea, dan lugar a la "Remuneración 10", valor que se calcula en la declaración en función del monto a detraer informado en el archivo TXT que se importa.
Esta detracción es calculada automáticamente e informada en el íltimo campo de la grilla que se muestra al pulsar "Exportar", este importe es editable en la grilla.
Si la detracción calculada, genera que la remuneración 10 quede por debajo del mínimo de aportes, la detracción aplicada y exportada será menor.
El importe que se exporta como detracción es el ubicado en la columna Detracción Aplicada (este importe es editable), el valor Detracción Calculada es solo informativo.
El personal que tenga activa la casilla "Ley 26940" en Personal > Laborales, no tendrá detracción dado que el beneficio de la Ley 26940 es superior al de la Ley 27430.
El importe de la detracción se indica en "Remuneraciones" (Ver imagen siguiente)
Importante: Aquellos que tengan el beneficio de ley 26940 no realizarán la detracción si la opción correspondiente en la ficha de personal está activada (Ver imagen siguiente):
Detracción proporcional en personal con Jornada Parcial
En el caso de personal con jornada parcial, el sistema calcula el proporcional según la cantidad de días u horas trabajadas, y tomando como jornada completa, los valores indicados en la ficha "Tipo y Actividad" de la empresa (Ver Imagen). Si la cantidad de horas o días trabajados supera los 2/3 de la jornada completa se aplicará la detracción total.
Cálculo manual del mínimo no imponible
Si no desea que el sistema realice un cálculo automático en cierto/s empleado/s puede forzar el informe de un valor calculado manualmente, para lo cual, deberá crear un concepto de tipo "Para cálculos". La categoría Sicoss debe ser "Detracción Manual Rem. 10". La fórmula debe ser IMP, de esta manera el sistema, para cada empleado que tenga en su recibo este concepto, no realizará un cálculo automático, sino que tomará el colocado en IMP.
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Introducción
El decreto 14/2020 establece: "Dispónese un incremento salarial mínimo y uniforme para todos los trabajadores y trabajadoras en relación de dependencia del Sector Privado, que ascenderá a la suma de PESOS TRES MIL ($ 3.000) que regirá desde el mes de enero de 2020 y, a partir del mes de febrero de ese año, se deberá adicionar a dicho incremento la suma de PESOS UN MIL ($1.000)."
Cuando la prestación de servicios fuere inferior a la jornada legal o convencional, los trabajadores y trabajadoras percibirán el incremento en forma proporcional.
Concepto especial
Para poder exponer el concepto en el recibo, deberá crear un concepto remunerativo, llamado "Incremento Solidario - Decreto 14/2020". La fórmula debería ser IMP, para darle un valor de 3000 inicialmente, y de 4000 posteriormente, ver ejempo en la siguiente imagen:
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El código del concepto es indistinto, mientras tengo un código inferior a cualquier descuento. El nombre debe incluir la expresión "Incremento solidario".
Posteriormente, debe agregarse al recibo con el importe $3000 o $4000, ver imagen:
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Más información en el siguiente enlace: Incremento Solidario